股权并购融资方案(股权并购方案设计)

挖贝网1月16日，新道科技（833694）近日发布公告，新道科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年1月16日召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于收购北京红亚华宇科技有限公司100%股权的议案》。根据公司战略规划和经营发展需要，公司拟以支付现金的方式收购北京红亚华宇科技有限公司（以下简称“红亚科技”）100%股权，交易价格为人民币8,000万元。本次收购完成后，红亚科技成为公司的全资子公司。

公司2021年度经审计的财务会计报表期末资产总额为733,211,726.41元人民币，期末净资产额为522,137,455.55元人民币。本次交易完成后，公司将持有红亚科技100%股权，公司在过去12个月内未对同一或者相关资产进行购买，无累计数，因此相关计算以红亚科技资产总额、净资产以及成交金额中的较高者为准。

此次交易的股权成交金额为80,000,000.00元人民币。截止2022年9月30日，红亚科技未经审计的资产总额账面价值为12,519,677.62元人民币，成交金额为80,000,000.00元人民币，二者中较高者占公司最近一期经审计的资产总额为10.91%；未经审计的净资产账面价值为-3,333,097.73元人民币，成交金额为80,000,000.00元人民币，二者中较高者占公司最近一期经审计的净资产额的15.32%。因此本次交易不构成《非上市公众公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

本次交易标的权属清楚，不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况，也不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施及其他妨碍权属转移的情况。

2023年1月10日，深圳道衡美评国际资产评估有限公司出具的道衡美评估值报字[2023]第1011号《北京红亚华宇科技有限公司和青椒课堂（北京）信息技术有限公司模拟合并股东全部权益价值估值报告》（以下简称“《估值报告》”），本次估值以收益法得出的计算结果作为本次估值结论。红亚科技于估值基准日2022年9月30日的全部股权价值为人民币8,100万元（大写人民币捌仟壹佰万元整）。

综合考虑《估值报告》、红亚科技所处行业前景及未来成长性等情况，经双方平等协商一致确定股权转让成交金额为80,000,000.00元。

本次收购符合公司未来发展战略，将有助于公司的持续经营能力和综合竞争优势，预计对公司未来财务状况和经营成果将产生积极影响。

挖贝网资料显示，新道科技处于软件和信息技术服务行业，为高等教育和职业教育院校提供综合教育软件产品和服务解决方案。作为中国领先的数智化人才培养服务提供商，公司持续专注新商科、新工科、社培与厂商认证三大领域，致力于规模化培养数智化人才。

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