银行内控(银行内控是做什么)

2022年以来，润昌农商银行持续夯实运营管理基础，依靠两项考核为抓手，通过三项检查、四项保障措施，紧抓营业网点内勤人员运营质量，促会计内控水平显著提升。

运用两项考核，提升内控合规意识。一是修订《润昌农商银行“竞合规、比服务、促发展”规范化创建活动实施方案》，内勤员工部分绩效工资与内控质量、运营管理、日常操作、业务素质挂钩，按月兑现考核。每季度根据得分情况进行综合星级评定，获评五星、四星员工每月增发工资，提升了内勤人员工作积极性，更加关注自身账款质量以及合规的操作流程；二是印发《润昌农商银行会计主管履职考核办法》，对会计主管实行百分制考核，对照日常操作中归纳的《会计主管履职考核明细表》操作项进行扣分，依据扣分情况，经总行研究，对履职不到位会计主管进行组织调整，压实责任，提高会计主管责任心。

实施三项检查，前移内控风险关口。一是开展常规会计检查辅导。每季度拟定会计辅导检查方案，抽调骨干人员对上季度业务进行现场检查，检查覆盖面广、检查范围全，将风险消灭在萌芽状态；二是事后监督常规化，事后监督中心监督员对营业机构会计资料的合规性进行重点监督和抽样监督，及时下发差错并督促营业机构整改反馈，及时报告重大差错事项，内勤人员能够第一时间了解自身差错情况并及时改正；三是飞行检查突击化，利用非现场模型，掌握操作疑点数据，根据营业机构疑点数据量，由分管行长带队，采取飞行检查方式进行突击检查，形成检查震慑性，促使内勤人员时刻紧绷合规操作弦。

落实四项措施，夯实内控管理基础。一是定期举办会计技能测试，每季度组织全体内勤人员进行理论、点钞、机打传票、资料录入测试，按时通报并进行奖惩，实现了内勤人员技能水平全部达标；二是举办知识竞赛，支行择优推荐员工参加全行组织的知识竞赛，通过情景演练提问的方式测试员工知识储备，增强员工日常学习的积极性，提高了处理复杂、不常见业务的能力；三是定期印发《运营知识简报》，将会计操作知识模块化，每期简报聚焦一个专题，系统汇总相关的制度办法、历次检查中发现的问题，便于员工掌握；四是定期召开分析讨论会，每月召开会计主管例会时，共同分析操作风险点、业务操作流程，形成会议纪要，明确业务要求，下发营业机构执行。

(高青）

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