银行业务上防范风险(银行业务风险防范点)

加强内部控制建设，是银行防范经营风险、实现可持续健康发展的一项重要内容。加强内控建设，对商业银行完善合规风险管理，提高运营管理水平，具有重要意义。

强化制度建设，构建运营管理长效机制。通过近年来商业银行的运营管理工作实践，我们认识到，要把内部控制建设这项系统的工作抓好，需要从强化制度执行力入手，着力构建内控管理可持续推进的长效机制。一是建立制度更新完善机制，提高制度的可操作性。适应业务发展需要，不断完善内控制度体系和精细管理。完善的制度是管理精细的突出表现，有效的制度会使管理事半功倍。维护制度的权威，保证制度的落实，制度的制订要有可操控性和可预防性，由事后管理补救到注重事前预测防范，少些发生问题后该怎么办的焦急疑问，多些为什么会发生问题的自我反省，以提升内控管理的有效性。二是建立持续的运营督查机制，及时发现和纠正违规行为。解决“屡查屡犯”的途径在于建立制度化的评审和系统改进机制。即规定承担操作风险的业务部门及各岗位须定期对涉及该岗位的体系文件的适宜性和有效性进行自查和审核，对发现问题并积极建议者给予表扬奖励；运营管理部门需定期组织对业务条线和业务环节进行系统评价，发现问题及时跟进整改措施，对疑点和薄弱环节建立持续跟踪检查制度，针对发现的问题或风险隐患及时下达整改建议书，并跟踪其纠正的效果。三是加强营业网点内勤行长（运营主管）、监管员和柜员队伍建设。在内勤行长和柜员等级化管理的基础上，推行监管员等级化管理，通过绩效管理和差异化考评，不断完善激励和保障机制，增强员工的素质和活力，提升工作效能。

加强合规文化建设，营造良好运营管理氛围。内控合规文化的核心是培养员工的法律意识、规范行为，创建浓厚的制度执行氛围。商业银行通过营造风险管理的文化氛围，及时准确地把科学的风险管理理念传导给每一位员工。根据岗位特点和业务风险点进行有针对性的系统培训，提高员工的合规意识和合规工作技能，使员工熟悉并遵守法律、法规、规章制度及业务操作流程的规定和要求，树立诚信、正直、守法的合规文化理念，让每位员工都成为合规文化建设的主角，使员工关心合规、重视合规，自觉规范操作，避免操作失误。通过深入开展合规文化教育、研讨、演讲等形式多样、贴近员工的活动，不断完善管理制度办法，加强运营管理工作的督导，交流合规经营、运营管理的经验。开展对违规行为的惩戒警示，力求通过抓合规文化宣传教育，增强广大员工的风险防范意识，营造出“人人找风险、时时查风险、处处防风险”的浓厚氛围，提高合规文化建设的附加值，切实规避合规风险。同时，运用科学的内控风险管理激励和约束机制，通过在员工绩效考核体系中增加操作风险管理指标，调动员工参与内控风险管理的积极性，将内控风险管理融入员工的绩效考核中，以保证员工在日常工作中能够专注于操作风险的防范和合规操作，使稳健运营始终建立在合规的基础之上。

完善内部控制，努力提升运营监管水平。为加强系统化的运营管理和强化内部控制，商业银行应切实整合内控资源，建立规控机制，对现有的内控制度进行规范和有效梳理，修订完善相关内容，使之配套化、系统化。在建立和完善内控机制方面，应坚持三原则，即：监督制约原则、流程规范原则、责任牵制原则。坚持监督制约原则，明确划分相关部门之间、岗位之间、上下机构之间的职责，建立职责分离、纵向与横向相互监督制约的机制；坚持流程规范原则，对业务流程的不同环节，明确由不同的人员组成，通过业务流程设计使不相容的岗位相互分离，以达到规范岗位操作的目的；坚持责任牵制原则，不仅要规定职能部门和个人处理业务的权限，还要规定其承担的相应责任，并从严追究，以起到约束牵制的作用。加强对重要岗位、重要人员和违规行为的管控，高度重视非现场监管手段的科学运用，通过现场监管和非现场监管手段的有机融合，实现优势互补，消除隐患“死角”。为实现有效的制约监督，商业银行机构应将各个要害部位的风险隐患以条款的形式进行有效识别、度量，坚持“授权有限、相互牵制”的原则，从岗位分工、业务流程、管理权限三个层面形成一整套责权分明、平衡制约的严密的防范机制，促进运营监督管理工作水平提升。

（作者单位：农业银行山东省分行）

本文源自中国银行保险报

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