中国银行2010年年报

股票代码：601398

1. 重要提示

为全面了解中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到指定网站仔细阅读年度报告全文。具体请参见“9.发布年报、摘要及资本充足率报告”。

中国工商银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2021年3月26日，本行董事会审议通过了《2020年度报告》正文及摘要。本行全体董事出席了会议。

本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的2020年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。

本行董事会建议派发2020年度普通股现金股息，每10股人民币2.660元（含税）。该分配方案将提请2020年度股东年会批准。本行不实施资本公积金转增股本。

2. 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

2.2 联系人和联系方式

3. 财务概要

（本年度报告摘要所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。）

3.1 财务数据

注：（1）根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国银保监会和中国证监会发布的《关于严格执行企业会计准则，切实加强企业2020年年报工作的通知》要求，将信用卡分期付款手续费收入及相关支出进行了重分类，将其从手续费及佣金收入和支出重分类至利息收入和其他业务成本，并相应调整了2019年、2018年比较期数据，相关财务指标也进行了重述。

（2）为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司股东的权益除以期末普通股股本总数。

（3）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定计算。

3.2 财务指标

注：（1）净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。

（2）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定计算。

（3）平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。

（4）利息净收入除以平均生息资产。

（5）净利润除以期初及期末风险加权资产的平均数。

（6）业务及管理费除以营业收入。

（7）不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。

（8）贷款减值准备余额除以不良贷款余额。

（9）贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。

（10）根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算。

3.3 分季度财务数据

4. 业务回顾

2020年，面对新冠肺炎疫情的冲击和国内外形势中各种不稳定不确定因素，管理层坚决贯彻党中央、国务院决策部署，认真落实“党建引领、从严治理，客户至上、服务实体，科技驱动、价值创造，国际视野、全球经营，转型务实、改革图强，风控强基、人才兴业”的工作思路，围绕金融工作“三项任务”，夯实稳健发展基础、打造转型创新亮点，着力保持经营的稳定性、协调性，取得了好于预期的成果。

坚持稳中求进，全力提升经营质态。在合理让利实体经济的同时，努力挖潜、控本、增效，全年实现来之不易的正增长。集团实现净利润3,177亿元，比上年增长1.4%；实现拨备前利润5,948亿元，比上年增长4.2%。实现营业收入8,827亿元，比上年增长3.2%。各类风险得到有效管控，不良贷款率1.58%，保持在稳健区间。逾期贷款率、关注贷款率均实现下降。逾期贷款与不良贷款的剪刀差首次实现年度为负。拨备覆盖率180.68%。成本收入比22.30%，继续保持在较优水平。

履行大行担当，全力服务实体经济。全面落实“六稳”“六保”任务，认真贯彻逆周期调控政策，保持投融资总量稳定、结构持续优化。境内人民币贷款新增1.88万亿元，同比多增5,491亿元。债券投资较年初增加1.19万亿元，居市场首位。开展支持防疫抗疫、复工复产、稳链固链、外贸外资、湖北武汉等专项行动，为统筹疫情防控和经济社会发展各项工作提供全面的金融保障。落实好延本延息政策，为10万多客户缓释还本付息压力，涉及贷款1.5万亿元。围绕重点领域和薄弱环节优化金融资源供给，提升金融服务的精准性直达性。投向于制造业贷款增加2,229亿元，其中中长期贷款增长46.7%。积极发展数字供应链融资，让优质金融服务惠及更多中小微企业。民营企业贷款增长12.4%，普惠贷款增长58%，推动普惠金融实现增量、扩面、提质、降本。积极推进绿色金融体系建设和服务创新，绿色贷款规模达1.85万亿元。

践行系统观念，全力加强风险管理。完善全面风险管理体系，坚持“主动防、智能控、全面管”路径，落实落细“管住人、管住钱、管好防线、管好底线”四管齐下的风险管理措施，实现对各机构板块、各类型风险的全面覆盖、精准管控。坚持风险出清与流程再造并重，加强“三道口 七彩池”管理，实施授信审批新规，稳步推进信用风险有序化解，持续优化信贷资产质量。清收处置不良贷款2,176亿元，比上年增加289亿元。推进“融安e”系列风控系统建设，打造智能风控品牌。加强市场形势分析研判，动态调整投资交易策略，不断提升市场风险的识别、计量、预警、控制能力，有效应对市场波动。持续抓好操作风险、流动性风险、声誉风险管控。培育涵养合规文化，做好境内外合规管理。

深化战略实施，全力推进转型创新。坚持以客户为中心，完善营销体系，强化政务、产业、消费（GBC）三端联动，进一步夯实客户基础。境内人民币存款（含同业）增加2.48万亿元，创历史新高。重点战略实施效果日益显现，个人金融服务能力、外汇业务服务能力、区域发展服务能力得到全面提升。个人客户总量达6.8亿户，网络金融月活跃客户数在同业中率先破亿。适应资管新规，资产管理、私人银行经营转型有序推进。优化国际化发展策略，提高全方位服务水平，有效满足客户全球化综合化需求。智慧银行生态系统工程（ECOS）顺利推进，IT基础设施水平继续引领同业。加快数字化转型，持续推动核心产品创新、业务模式创新、服务生态创新。积极赋能工业互联网、智慧政务、智慧医疗等领域，共为一万多家合作方提供智慧金融解决方案。

5. 讨论与分析

5.1 利润表项目分析

2020年，本行努力克服新冠疫情和外部环境变化等因素影响，积极贯彻落实减费让利政策，加大金融服务实体经济力度，积极以科技赋能业务转型，强化风险防控，保持经营稳健发展。年度实现净利润3,176.85亿元，比上年增加43.24亿元，增长1.4%，平均总资产回报率1.00%，加权平均净资产收益率11.95%。营业收入8,826.65亿元，增长3.2%，其中，利息净收入6,467.65亿元，增长2.3%，非利息收入2,359.00亿元，增长5.7%。营业支出4,912.83亿元，增长5.7%，其中，业务及管理费1,968.48亿元，下降1.1%，成本收入比22.30%，计提资产减值损失2,026.68亿元，增长13.2%。所得税费用744.41亿元，下降5.1%。

利息净收入

2020年，利息净收入6,467.65亿元，比上年增加145.48亿元，增长2.3%，占营业收入的73.3%。利息收入10,925.21亿元，增加290.76亿元，增长2.7%；利息支出4,457.56亿元，增加145.28亿元，增长3.4%。净利息差和净利息收益率分别为1.97%和2.15%，均比上年下降15个基点，主要是本行推进LPR贷款定价基准转换，同时持续让利实体经济，进一步降低企业融资成本。

生息资产平均收益率和计息负债平均付息率

人民币百万元，百分比除外

注：（1）生息资产和计息负债的平均余额为每日余额的平均数，非生息资产、非计息负债及资产减值准备的平均余额为年初和年末余额的平均数。

（2）存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。

（3）存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包含卖出回购款项。

利息收入

◆ 客户贷款及垫款利息收入

客户贷款及垫款利息收入7,664.07亿元，比上年增加337.16亿元，增长4.6%，主要是客户贷款及垫款规模增加所致。

按期限结构划分的客户贷款及垫款平均收益分析

人民币百万元，百分比除外

按业务类型划分的客户贷款及垫款平均收益分析

人民币百万元，百分比除外

◆ 投资利息收入

投资利息收入2,435.45亿元，比上年增加223.61亿元，增长10.1%，主要是投资规模增加所致。

◆ 存放中央银行款项利息收入

存放中央银行款项利息收入420.22亿元，比上年减少41.63亿元，下降9.0%，主要是法定存款准备金率下调所致。

◆ 存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入

存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入405.47亿元，比上年减少228.38亿元，下降36.0%，主要是报告期货币市场利率水平整体下降所致。

利息支出

◆ 存款利息支出

存款利息支出3,641.73亿元，比上年增加331.07亿元，增长10.0%，主要是客户存款的规模增加以及平均付息率上升所致。

按产品类型划分的存款平均成本分析

人民币百万元，百分比除外

◆ 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出

同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出514.77亿元，比上年减少118.19亿元，下降18.7%，主要是报告期货币市场利率水平整体下降所致。

◆ 已发行债务证券利息支出

已发行债务证券利息支出301.06亿元，比上年减少67.60亿元，下降18.3%，主要是境外机构发行的存款证、金融债券和票据的利率水平下降所致。

非利息收入

2020年实现非利息收入2,359.00亿元，比上年增加126.89亿元，增长5.7%，占营业收入的比重为26.7%。其中，手续费及佣金净收入1,312.15亿元，增长0.5%，其他非利息收益1,046.85亿元，增长13.0%。

手续费及佣金净收入

人民币百万元，百分比除外

本行立足服务实体经济和满足消费者金融需求，持续开展中间业务转型创新。2020年手续费及佣金收入1,466.68亿元，比上年增加3.18亿元，其中：个人理财及私人银行业务收入增加22.93亿元，主要是代理个人基金业务、个人理财销售及投资管理费收入增加；结算、清算及现金管理业务收入增加17.80亿元，主要是第三方支付业务收入增加；对公理财业务收入增加15.30亿元，主要是对公理财产品销售和债券承销发行等收入增加；资产托管业务收入增加5.41亿元，主要是公募基金托管规模增长带动收入增加。在疫情冲击背景下，本行仍坚持经营转型和落实减费让利政策，银行卡、投资银行和担保及承诺等业务收入有所减少。

其他非利息收益

人民币百万元，百分比除外

其他非利息收益1,046.85亿元，比上年增加120.47亿元，增长13.0%。其中，投资收益增加主要是保本理财产品到期兑付客户金额减少；公允价值变动净收益增加主要是权益工具投资估值收益增加；汇兑及汇率产品净收益变动主要是受汇率波动影响所致；其他业务收入减少主要是工银安盛趸交保费收入有所减少。

营业支出

◆ 业务及管理费

人民币百万元，百分比除外

本行持续加强费用精细化管理，业务及管理费1,968.48亿元，比上年减少22.02亿元，下降1.1%。

◆ 资产减值损失

2020年计提各类资产减值损失2,026.68亿元，比上年增加237.11亿元，增长13.2%，其中计提贷款减值损失1,718.30亿元，增加97.22亿元，增长6.0%。

所得税费用

所得税费用744.41亿元，比上年减少39.87亿元，下降5.1%，实际税率18.98%。

5.2 分部信息

本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利用MOVA（基于价值会计的管理体系）作为评估本行经营分部绩效的管理工具。

经营分部信息概要

人民币百万元，百分比除外

地理区域信息概要

人民币百万元，百分比除外

5.3 资产负债表项目分析

2020年，面对全球疫情冲击及复杂的外部形势，本行统筹管理资产、资金和资本，进一步提升金融服务新发展格局的能力。深入推动资产负债结构优化，持续提升资产负债经营管理效率。统筹投融资质量、节奏、规模、价格，发挥好金融全要素的带动和激活效应，提升金融服务实体经济的适应性、普惠性。着力夯实存款发展基础，提高存款增长稳定性。深化市场化定价机制改革，推动资产负债量价协调发展，全力支持降低实体经济融资成本。

资产运用

2020年末，总资产333,450.58亿元，比上年末增加32,356.22亿元，增长10.7%。其中，客户贷款及垫款总额（简称“各项贷款”）186,243.08亿元，增加18,629.89亿元，增长11.1%；投资85,911.39亿元，增加9,440.22亿元，增长12.3%；现金及存放中央银行款项35,377.95亿元，增加2,198.79亿元，增长6.6%。

人民币百万元，百分比除外

贷款

本行在保持总体信贷政策导向基本稳定的前提下，适时调整信贷策略，满足疫情防控、复工复产、应急贷款、延期还本付息等特殊阶段资金需求，积极支持实体经济重点领域建设，大力发展绿色金融、普惠金融。2020年末，各项贷款186,243.08亿元，比上年末增加18,629.89亿元，增长11.1%。其中，境内分行人民币贷款168,052.18亿元，增加18,814.50亿元，增长12.6%。

按业务类型划分的贷款结构

人民币百万元，百分比除外

公司类贷款比上年末增加11,469.12亿元，增长11.5%。本行积极支持基础设施在建和补短板重大项目建设，突出支持制造业高质量发展，满足疫情防控相关服务业领域客户持续经营的资金需求。京津冀、长三角、粤港澳、中部及成渝重点区域公司类贷款持续增长。

个人贷款比上年末增加7,316.55亿元，增长11.5%。其中，个人住房贷款增加5,620.36亿元，增长10.9%；个人经营性贷款增加1,757.42亿元，增长50.8%，主要是网贷通、经营快贷等普惠领域重点贷款产品快速增长所致。

贷款五级分类分布情况

人民币百万元，百分比除外

按照五级分类，2020年末正常贷款179,184.30亿元，比上年末增加18,521.64亿元，占各项贷款的96.21%；关注贷款4,119.00亿元，减少429.66亿元，占比2.21%，下降0.50个百分点；不良贷款2,939.78亿元，增加537.91亿元，不良贷款率1.58%，上升0.15个百分点。

贷款和不良贷款结构

人民币百万元，百分比除外

公司类不良贷款2,538.15亿元，比上年末增加530.93亿元，不良贷款率2.29%，上升0.27个百分点。个人不良贷款395.41亿元，增加6.99亿元，不良贷款率0.56%，下降0.05个百分点。

按贷款客户行业划分的境内分行公司类贷款和不良贷款结构

人民币百万元，百分比除外

本行持续推进行业信贷结构优化调整，加大力度支持实体经济发展，全力保障疫情防治重点企业资金需求。交通运输、仓储和邮政业贷款比上年末增加3,360.67亿元，增长15.8%，主要是加大对公路、铁路等领域重点项目的信贷支持力度；租赁和商务服务业贷款增加2,539.39亿元，增长21.4%，主要是向民生工程、基础设施补短板项目等提供融资支持，以及服务国家级新区、开发区、自贸区等战略规划区域发展建设融资需求；水利、环境和公共设施管理业贷款增加2,436.97亿元，增长26.8%，主要是稳健支持城镇基础建设、生态环境保护和公共服务等领域的重大项目和民生工程投融资需求；制造业贷款增加1,102.28亿元，增长7.6%，主要是持续加大高端装备制造业领域信贷支持力度以及用于防疫抗疫和物资保障。

受新冠疫情冲击影响，租赁和商务服务业、批发和零售业等行业部分客户贷款出现劣变，不良贷款余额有所上升。

按地域划分的贷款和不良贷款结构

人民币百万元，百分比除外

贷款减值准备变动情况

人民币百万元

2020年末，贷款减值准备余额5,311.61亿元，其中以摊余成本计量的贷款减值准备5,303.00亿元，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备8.61亿元。拨备覆盖率180.68%，比上年末降低18.64个百分点；贷款拨备率2.85%，降低0.01个百分点。

按担保类型划分的贷款结构

人民币百万元，百分比除外

逾期贷款

人民币百万元，百分比除外

注：当客户贷款及垫款的本金或利息逾期时，被认定为逾期。对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款，如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额均被分类为逾期。

逾期贷款2,675.07亿元，比上年末减少7.09亿元。其中逾期3个月以上贷款1,685.44亿元，减少165.88亿元。

重组贷款

重组贷款和垫款119.60亿元，比上年末增加46.41亿元。其中逾期3个月以上的重组贷款和垫款20.55亿元，增加7.20亿元。

借款人集中度

本行对最大单一客户的贷款总额占资本净额的3.5%，对最大十家单一客户的贷款总额占资本净额的14.8%。最大十家单一客户贷款总额5,014.63亿元，占各项贷款的2.7%。

投资

2020年，本行积极支持实体经济发展，加大地方政府债、抗疫特别国债等债券投资力度。2020年末，投资85,911.39亿元，比上年末增加9,440.22亿元，增长12.3%。其中债券80,541.93亿元，增加11,913.43亿元，增长17.4%。

人民币百万元，百分比除外

注：（1）含本行通过发行保本理财产品募集资金投资而形成的资产。

按发行主体划分的债券结构

人民币百万元，百分比除外

从发行主体结构上看，政府债券比上年末增加9,700.71亿元，增长20.3%，主要是地方政府债和国债增加所致；中央银行债券增加100.93亿元，增长45.9%；政策性银行债券增加731.03亿元，增长11.2%；其他债券增加1,380.76亿元，增长9.7%。

按剩余期限划分的债券结构

人民币百万元，百分比除外

注：（1）为已逾期部分。

按币种划分的债券结构

人民币百万元，百分比除外

从币种结构上看，人民币债券比上年末增加11,669.54亿元，增长18.8%；美元债券折合人民币减少28.38亿元，下降0.6%；其他外币债券折合人民币增加272.27亿元，增长13.5%。报告期内本行优化外币债券投资组合结构，适度增加其他币种债券的投资力度。

按计量方式划分的投资结构

人民币百万元，百分比除外

2020年末，本集团持有金融债券1

1金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的债券，但不包括重组债券及中央银行债券。

15,339.74亿元，包括政策性银行债券7,256.25亿元和同业及非银行金融机构债券8,083.49亿元，分别占47.3%和52.7%。

负债

2020年末，总负债304,355.43亿元，比上年末增加30,181.10亿元，增长11.0%。其中，客户存款251,347.26亿元，增加21,570.71亿元，增长9.4%。

人民币百万元，百分比除外

客户存款

客户存款是本行资金的主要来源。2020年末，客户存款251,347.26亿元，比上年末增加21,570.71亿元，增长9.4%。从客户结构上看，公司存款增加9,165.98亿元，增长7.6%；个人存款增加11,827.92亿元，增长11.3%。从期限结构上看，定期存款增加5,082.71亿元，增长4.4%；活期存款增加15,911.19亿元，增长14.4%。从币种结构上看，人民币存款235,719.92亿元，增加20,628.37亿元，增长9.6%；外币存款折合人民币15,627.34亿元，增加942.34亿元，增长6.4%。

(下转C106版)

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